Комические истории с музыкой и танцами. Если у человека есть чувство юмора, то чаще обстоятельства зависят от человека, а не наоборот. Фильм без начала и конца представляет своеобразное шоу юмора, пародий и лицедейства. Двум героям придется побывать нищими в подземном переходе, оберштурмбанфюрерами в гитлеровском Гестапо, очаровательными красотками, гусарами на светском рауте, рэкетирами, миллионерами, героями порнофильма и ковбоями... Использованы новеллы: "Ночной сеанс" Б.Гуреева, "Особое задание" Б.Козлова, "Угон" Я.Осенко, "Двое из Патагонии" Е.Дембски, а также "бородатые" анекдоты всех времен и народов.